Sparekassen Kronjylland: Realisér den skattefri kursgevinst

Har du danske obligationer købt for frie midler før 27. januar 2010 anbefaler vi et salg nu, hvis du har udsigt til en skattefri kursgevinst.

Har du i et depot danske obligationer købt før den 27. januar 2010 for frie midler, er en eventuel kursgevinst med stor sandsynlighed skattefri.

Fremadrettet er kurstab på dine obligationer købt før den 27. januar 2010 ikke fradragsberettiget. Sagt på en anden måde er det godt, at have købt sine obligationer før den 27. januar, hvis obligationskurserne i fremtiden stiger. Omvendt vil det være bedre, at købe sine obligationer efter den 27. januar 2010, hvis obligationskurserne falder, da kurstabet er fradragsberettiget. Har man obligationer, hvor kursgevinsten er skattefri, bør man overveje at sælge sine obligationer nu, og enten købe nogle tilsvarende eller købe nogle andre. De senere års markante rentefald betyder nemlig, at man får en stor skattefri kursgevinst.

Mange obligationer har nu en kurs godt over 100. Som tiden går, vil obligationerne falde til kurs 100 på udløbstidspunktet. Desuden vil kursen falde ved rentestigninger. Dermed går man glip af den skattefrie kursgevinst og mister fradragsretten for kurstabet.

Rentefaldet har resulteret i store udtræk på visse obligationer. Udtræk er til kurs 100. Har din obligation f.eks. en kurs på 104 og der bliver udtrukket 30 procent, vil man opleve et kurstab på 4 kurspoint på 30 procent af ens beholdning, som ikke er fradragsberettiget. Vi anbefaler, at man sælger sine obligationer nu - får den skattefrie kursgevinst og fremadrettet får fradrag for eventuelle kurstab, da vi tror på stigende markedsrenter. I pdf-filen er en graf, der viser renteudviklingen de seneste 15 år - som det ses af grafen er renterne nu på et historisk lavpunkt.

Se mere på http://sparkron.dk/investering/obligationer/856-realisér-den-skattefri-kursgevinst