Undgå skatteskuffelse på 52 procent

2010 var det første år med det nye pensionsloft, der betyder, at kun de første 100.000 kroner af indbetalingerne på ratepension er fradragsberettigede. Ved indbetalinger over 100.000 kroner går man derfor glip af et skattefradrag, der typisk er på 52 procent.

- Som pensionsopsparer risikerer man at blive slemt skuffet, hvis man regner med, at også indbetalinger over 100.000 kroner på ratepension udløser et skattefradrag - for det er ikke tilfældet længere, siger Kasper Overgaard Bæk, direktør i Spar Nords formuecenter i Aalborg.

- Derfor er det en rigtig god idé at læse sin årsopgørelse omhyggeligt igennem og sikre sig, at indbetalingerne på ratepension ikke overstiger grænsen, fortsætter han.

Kasper Overgaard Bæk vurderer, at det er de færreste opsparere, der kommer i nærheden af det nye pensionsloft, men han påpeger samtidig, at det kan være svært for den enkelte at overskue sin opsparing - blandt andet fordi der ofte er flere ordninger i spil.

- Mange vælger at kombinere den arbejdsgiverbestemte indbetaling med egne indbetalinger i et eller flere pengeinstitutter. Og her skal man huske, at det er summen af indbetalingerne, der ikke må overstige 100.000 kroner, påpeger Kasper Overgaard Bæk.

For de pensionsopsparere, der nu opdager, at de er brudt igennem loftet på de 100.000 kroner, er der ifølge Spar Nord flere muligheder for at undgå ubehagelige overraskelser i forhold til beskatningen.

- Man kan eksempelvis vælge at overføre pengene til en såkaldt livsvarig pension, hvormed man som regel opnår samme skattefordele som ved indbetalinger under de 100.000 kroner, forklarer Kasper Overgaard Bæk.

- Man kan naturligvis også vælge at få indbetalinger over 100.000 kroner beskattet og udbetalt til fri opsparing eller forbrug, men i så fald er det vigtigt at holde sig for øje, at pengene som udgangspunkt er reserveret til at sikre sin alderdom, fortsætter han.

Han understreger, at eventuelle ændringer til årsopgørelsen skal ske via selvangivelsen inden 1. maj.