Ringkjøbing Landbobanks kvartalsrapport for 1. kvartal 2019
Nasdaq Copenhagen
London Stock Exchange
Øvrige interessenter
1. maj 2019
Ringkjøbing Landbobanks kvartalsrapport for 1. kvartal 2019
Fusionen mellem Ringkjøbing Landbobank og Nordjyske Bank forløber godt, og i marts blev IT-konverteringen gennemført med succes, hvorved den sidste af de store operationelle risici i forbindelse med fusionen blev nedlukket.
Regnskabsresultaterne udvikler sig ligeledes som forventet med en stigning i basisindtjeningen på 4% og et fald i de samlede udgifter på 6%. Basisresultatet ligger over budgettet for kvartalet.
Basisresultat - proforma
(mio. kroner) | 1. kvt. 2019 |
1.kvt. 2018 |
2018 | 2017 | 2016 |
Basisindtjening i alt | 526 | 506 | 2.001 | 1.917 | 1.861 |
Samlede udgifter og afskrivninger | -201 | -215 | -866 | -845 | -815 |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325 | 291 | 1.135 | 1.072 | 1.046 |
Nedskrivninger på udlån m.v. | -25 | +13 | -43 | -70 | -211 |
Basisresultat | 300 | 304 | 1.092 | 1.002 | 835 |
Beholdningsresultat m.v. | +26 | +90 | +77 | +84 | +78 |
Resultat før særlige omkostninger | 326 | 394 | 1.169 | 1.086 | 913 |
Resultat før skat | 322 | 385 | 952 | 1.064 | 891 |
1. kvartal 2019 i overskrifter
Regnskabet udviser en stigning i basisindtjeningen på 4% til 526 mio. kronerUdgifterne falder med 6% til 201 mio. kroner, og omkostningsprocenten udgør 38,2Basisresultatet udgør 300 mio. kroner efter nedskrivninger på 25 mio. kroner og ligger over budgettet for kvartaletEgenkapitalen forrentes før skat med 18,1% p.a.Fortsat stor kundetilgang og vækst i udlån på 8% til 34,2 mia. kronerSuccesfuld gennemførsel af IT-konverteringen i marts månedBankens A1 rating hos Moody's er sat på positiv outlook
Med venlig hilsen
Ringkjøbing Landbobank
John Fisker
Ledelsesberetning
Nærværende kvartalsrapport indeholder både et officielt regnskab og et proformaregnskab, hvor sidstnævnte er en del af ledelsesberetningen.
Det officielle regnskab indeholder både en resultatopgørelse og et basisresultat omfattende regnskabstal for 1. kvartal 2019 for den fusionerede enhed, for 1. kvartal 2018 udelukkende for "gammel" Ringkjøbing Landbobank og endelig for hele 2018 omfattende regnskabstal for "gammel" Ringkjøbing Landbobank for hele 2018 og for "gammel" Nordjyske Bank for perioden 9. juni - 31. december 2018.
Proformaregnskabet indeholder et basisresultat omfattende regnskabstal for 1. kvartal 2019 for den fusionerede enhed (identisk med basisresultatet i det officielle regnskab) samt proformatal for 1. kvartal 2018 og for hele 2018 for både "gammel" Ringkjøbing Landbobank og "gammel" Nordjyske Bank for 1. januar - 31. december 2018, dvs. som om fusionen havde haft effekt allerede fra den 1. januar 2018. I proformaopstillingen er fusions- og engangsomkostninger m.v. i begge banker udsondret i separate poster.
Proformaregnskabet er udarbejdet for at give regnskabslæseren et bedre overblik over bankens resultatmæssige udvikling samt bankens finansielle stilling. Proformaregnskabet indeholder desuden sammenligningstal på kvartalsbasis for både 2017 og 2018.
Proformaregnskabet
Basisindtjening
Netto renteindtægterne udgjorde 291 mio. kroner i 1. kvartal 2019 mod 287 mio. kroner i 2018, svarende til en stigning på 2%. Banken er tilfreds med denne udvikling, hvor der i forhold til ultimo 1. kvartal sidste år har været en stigning i udlånsmængderne på 8%. I forhold til 2018 har der været nye renteudgifter til den ansvarlige kapital, som blev optaget i juni 2018, samt til optaget non-preferred senior kapital.
Gebyrer, provisioner og valutaindtjening udgjorde netto 197 mio. kroner i 1. kvartal 2019 mod netto 180 mio. kroner i 2018 svarende til en stigning på 9%. Der har i forhold til sidste år især været en positiv udvikling i gebyrindtægterne fra "Værdipapirhandel".
Indtjeningen fra sektoraktier er med 37 mio. kroner i kvartalet på et uændret niveau i forhold til 2018. Indtjeningen stammer primært fra afkastet af bankens ejerskab i DLR Kredit, BankInvest (BI Holding) og PRAS.
Den samlede basisindtjening er steget med 4% fra 506 mio. kroner i 2018 til 526 mio. kroner i 2019. Banken anser stigningen som tilfredsstillende.
Udgifter samt af- og nedskrivninger
De samlede udgifter inklusiv af- og nedskrivninger på materielle aktiver udgjorde 201 mio. kroner i 1. kvartal 2019 mod 215 mio. kroner i 2018 svarende til et fald på 6%. 1. kvartal 2018 indeholdt en ejendomsnedskrivning på 5 mio. kroner af engangskarakter, og korrigeret herfor udgjorde faldet 4%.
Omkostningsprocenten for 1. kvartal 2019 udgjorde 38,2% mod 42,4% i 1. kvartal 2018.
Nedskrivninger på udlån m.v.
I 1. kvartal 2019 har nedskrivninger på udlån udgjort en udgift på 25 mio. kroner mod en indtægt på 13 mio. kroner i 2018.
Finanstilsynet gennemførte i 1. kvartal 2018 en "stor" inspektion med et tilfredsstillende resultat. Banken konstaterede i den forbindelse tilbageførsler af nedskrivninger med baggrund i en forbedret kreditbonitet i visse eksponeringer, hvilket var årsagen til den ovennævnte indtægt i 1. kvartal 2018.
Nedskrivningerne har i 1. kvartal 2019 udgjort 0,23% af de samlede gennemsnitlige brutto udlån og garantier i 2019. Kvartalets nedskrivninger er på niveau med 4. kvartal 2018.
Basisresultat
(mio. kroner) | 1.kvt. 2019 |
1.kvt. 2018 |
2018 | 2017 | 2016 |
Basisindtjening i alt | 526 | 506 | 2.001 | 1.917 | 1.861 |
Samlede udgifter og afskrivninger | -201 | -215 | -866 | -845 | -815 |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325 | 291 | 1.135 | 1.072 | 1.046 |
Nedskrivninger på udlån m.v. | -25 | +13 | -43 | -70 | -211 |
Basisresultat | 300 | 304 | 1.092 | 1.002 | 835 |
Basisresultatet blev på 300 mio. kroner i kvartalet mod sidste års 304 mio. kroner, svarende til et fald på 1%. Basisresultatet pr. aktie udgør dermed 10,1 kroner for 1. kvartal 2019 mod 9,8 kroner i 2018, svarende til en stigning på 3%.
Beholdningsresultat m.v.
Beholdningsresultatet m.v. for 1. kvartal 2019 blev positivt med netto 26 mio. kroner inklusiv fundingomkostninger af beholdningen i forhold til 1. kvartal 2018, hvor beholdningsresultatet m.v. var positivt med 90 mio. kroner, hvoraf 104 mio. kroner hidrørte fra opskrivningen af bankens ejerandel i BI Holding.
Beholdningsresultatet har i 2019 været positivt påvirket af udviklingen på de finansielle markeder med faldende renter og indsnævrede kreditspænd.
Resultat før særlige omkostninger
Resultatet før særlige omkostninger blev på 326 mio. kroner i 1. kvartal 2019 mod 394 mio. kroner i 1. kvartal 2018.
Særlige omkostninger
Banken betragter af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver som værende en særlig post, idet en udgiftsførsel af af- og nedskrivninger på denne post er med til at styrke kvaliteten af egenkapitalen og reducere fradraget ved opgørelsen af kapitalgrundlaget. Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver har i 1. kvartal 2019 udgjort 4 mio. kroner mod 6 mio. kroner i 2018.
Afholdelsen af fusions- og restruktureringsomkostninger samt engangsomkostninger blev færdiggjort i 2018, og banken forventer ikke omkostninger hertil i løbet af 2019.
Resultat før og efter skat
Resultatet før skat blev på 322 mio. kroner, hvilket forrentede den gennemsnitlige egenkapital med 18,1% p.a. Korrigeret for immaterielle aktiver blev den gennemsnitlige egenkapital forrentet med 21,5% p.a.
Resultatet efter skat blev på 259 mio. kroner, hvilket forrentede den gennemsnitlige egenkapital med 14,5% p.a.
Balanceposter og eventualforpligtelser
Bankens balancesum udgjorde ultimo marts 2019 50.266 mio. kroner mod 47.349 mio. kroner ultimo marts 2018.
Bankens indlån inkl. puljeordninger er i forhold til 2018 steget med 3% fra 36.307 mio. kroner ultimo marts 2018 til 37.439 mio. kroner ultimo marts 2019, mens udlånene er steget med 8% fra 31.647 mio. kroner fra ultimo marts 2018 til 34.195 mio. kroner ultimo marts 2019.
Den positive udlånsudvikling fra 2018, hvor der var en stigning i udlånene i både "gammel" Ringkjøbing Landbobank og i "gammel" Nordjyske Bank er fortsat ind i 2019. I 2019 har banken således oplevet en fortsat meget tilfredsstillende tilgang af nye kunder og samtidig en lav kundeafgang.
Bankens eventualforpligtelser, herunder garantier, udgjorde ved udgangen af kvartalet 7.976 mio. kroner mod 7.821 mio. kroner ultimo marts 2018.
Kreditformidling
Udover de traditionelle bankudlån, som fremgår af bankens balance, formidler banken også realkreditlån for både Totalkredit og DLR Kredit.
Udviklingen i bankens samlede kreditformidling fremgår af efterfølgende oversigt:
Samlet kreditformidling | 31. marts 2019 mio. kr. |
31. marts 2018 mio. kr. |
31. dec. 2018 mio. kr. |
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 34.195 | 31.647 | 33.350 |
Formidlede realkreditlån og fundede prioritetslån - Totalkredit | 33.377 | 31.522 | 32.905 |
Formidlede realkreditlån - DLR Kredit | 8.730 | 7.981 | 8.693 |
I alt | 76.302 | 71.150 | 74.948 |
Proformaregnskab
Basisresultat
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
Netto renteindtægter | 291.248 | 286.704 | 1.147.483 | |
A | Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel |
150.046 | 145.648 | 568.551 |
Indtjening fra sektoraktier | 36.697 | 37.822 | 160.316 | |
A | Valutaindtjening | 5.796 | 6.570 | 30.559 |
Andre driftsindtægter | 1.326 | 1.182 | 6.223 | |
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt | 485.113 | 477.926 | 1.913.132 | |
A | Værdipapirhandel | 41.086 | 28.098 | 87.664 |
Basisindtjening i alt | 526.199 | 506.024 | 2.000.796 | |
B | Udgifter til personale og administration | 198.313 | 206.096 | 846.507 |
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver | 2.251 | 7.547 | 15.871 | |
Andre driftsudgifter | 364 | 1.079 | 3.399 | |
Udgifter m.v. i alt | 200.928 | 214.722 | 865.777 | |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325.271 | 291.302 | 1.135.019 | |
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. | -24.899 | +12.760 | -43.118 | |
Basisresultat | 300.372 | 304.062 | 1.091.901 | |
Beholdningsresultat m.v. | +25.528 | +89.691 | +77.267 | |
Resultat før særlige omkostninger | 325.900 | 393.753 | 1.169.168 | |
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver | 3.750 | 5.507 | 25.140 | |
Fusions- og restruktureringsomkostninger | 0 | 3.500 | 121.688 | |
Engangsomkostninger | 0 | - | 70.362 | |
Resultat før skat | 322.150 | 384.746 | 951.978 | |
Skat | 63.166 | 58.338 | 173.786 | |
Resultat efter skat | 258.984 | 326.408 | 778.192 |
Balanceposter og eventualforpligtelser
31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
||
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 34.195.389 | 31.647.397 | 33.350.334 | |
Indlån og anden gæld inkl. puljeordninger | 37.438.745 | 36.306.894 | 36.992.571 | |
Egenkapital | 7.071.381 | 6.644.339 | 7.188.690 | |
Balancesum | 50.265.795 | 47.349.161 | 49.650.528 | |
Eventualforpligtelser | 7.976.145 | 7.820.731 | 7.829.417 |
Nøgletal
1.kvt. 2019 |
1.kvt. 2018 |
2018 | |
Nøgletal for banken (i procent) | |||
Resultat før særlige omkostninger i procent af den gennemsnitlige egenkapital ekskl. immaterielle aktiver, p.a. | 21,5 | 25,1 | 18,8 |
Resultat før skat i procent af den gennemsnitlige egenkapital, p.a. | 18,1 | 22,9 | 13,6 |
Resultat efter skat i procent af den gennemsnitlige egenkapital, p.a. | 14,5 | 19,5 | 11,2 |
Omkostningsprocent | 38,2 | 42,4 | 43,3 |
Egentlig kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 15,1 | 15,0 |
Kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 15,1 | 15,0 |
Samlet kapitalprocent (%) | 17,7 | 16,8 | 18,8 |
NEP-krav (%) | 20,2 | - | 19,7 |
NEP-kapitalprocent (%) | 23,9 | - | 25,2 |
Nøgletal pr. 1 krones aktie (i kr.) | |||
Basisresultat | 10,1 | 9,8 | 36,5 |
Resultat før særlige omkostninger | 11,0 | 12,7 | 39,1 |
Indre værdi | 238,5 | 214,4 | 240,4 |
Ultimo kurs | 409,0 | 332,0 | 340,0 |
Beregningsgrundlag, antal aktier (stk.) | 29.644.596 | 30.994.258 | 29.906.383 |
Noter
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
A | Brutto gebyrer og provisionsindtægter | |||
Værdipapirhandel | 43.287 | 30.558 | 98.574 | |
Formuepleje og depoter | 39.801 | 42.447 | 169.097 | |
Betalingsformidling | 29.881 | 25.723 | 111.601 | |
Lånesagsgebyrer | 16.268 | 11.518 | 46.641 | |
Garantiprovision og realkreditprovision m.v. | 53.684 | 52.704 | 215.091 | |
Øvrige gebyrer og provisioner | 26.606 | 24.823 | 71.487 | |
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt | 209.527 | 187.773 | 712.491 | |
Netto gebyrer og provisionsindtægter | ||||
Værdipapirhandel | 41.086 | 28.097 | 87.664 | |
Formuepleje og depoter | 36.381 | 40.037 | 159.932 | |
Betalingsformidling | 21.809 | 20.540 | 91.177 | |
Lånesagsgebyrer | 14.942 | 10.184 | 40.363 | |
Garantiprovision og realkreditprovision m.v. | 53.684 | 52.332 | 213.769 | |
Øvrige gebyrer og provisioner | 23.230 | 22.556 | 63.310 | |
Netto gebyrer og provisionsindtægter i alt | 191.132 | 173.746 | 656.215 | |
Valutaindtjening | 5.796 | 6.570 | 30.559 | |
Netto gebyrer, provisioner og valutaindtjening i alt | 196.928 | 180.316 | 686.774 | |
B | Udgifter til personale og administration | |||
Personaleudgifter | 116.871 | 120.755 | 481.705 | |
Administrationsudgifter | 81.442 | 85.341 | 364.802 | |
Udgifter til personale og administration i alt | 198.313 | 206.096 | 846.507 |
Kvartalsoversigter
Basisresultat
(mio. kr.) |
1.kvt. 2019 |
4.kvt. 2018 |
3.kvt. 2018 |
2.kvt. 2018 |
1.kvt. 2018 |
4.kvt. 2017 |
3.kvt. 2017 |
2.kvt. 2017 |
1.kvt. 2017 |
Netto renteindtægter | 291 | 289 | 287 | 284 | 287 | 288 | 277 | 280 | 279 |
Netto gebyrer og provisionsindtægter ekskl. værdipapirhandel |
150 | 146 | 136 | 141 | 146 | 130 | 128 | 154 | 138 |
Indtjening fra sektoraktier m.v. | 37 | 39 | 34 | 49 | 38 | 31 | 30 | 30 | 29 |
Valutaindtjening | 6 | 8 | 8 | 9 | 6 | 7 | 8 | 8 | 8 |
Andre driftsindtægter | 1 | 2 | 1 | 2 | 1 | 1 | 2 | 2 | 1 |
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt | 485 | 484 | 466 | 485 | 478 | 457 | 445 | 474 | 455 |
Værdipapirhandel | 41 | 17 | 23 | 20 | 28 | 18 | 24 | 20 | 24 |
Basisindtjening i alt | 526 | 501 | 489 | 505 | 506 | 475 | 469 | 494 | 479 |
Udgifter til personale og administration | 198 | 221 | 203 | 217 | 206 | 225 | 202 | 201 | 201 |
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver | 2 | 3 | 3 | 2 | 8 | 3 | 3 | 2 | 3 |
Andre driftsudgifter | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 | 2 | 1 | 1 | 1 |
Udgifter m.v. i alt | 201 | 225 | 206 | 220 | 215 | 230 | 206 | 204 | 205 |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325 | 276 | 283 | 285 | 291 | 245 | 263 | 290 | 274 |
Nedskrivninger på udlån og andre tilgode- havender m.v. |
-25 | -25 | -20 | -11 | +13 | +3 | -17 | -23 | -33 |
Basisresultat | 300 | 251 | 263 | 274 | 304 | 248 | 246 | 267 | 241 |
Beholdningsresultat m.v. | +26 | -20 | +4 | +3 | +90 | -2 | +22 | +26 | +38 |
Resultat før særlige omkostninger | 326 | 231 | 267 | 277 | 394 | 246 | 268 | 293 | 279 |
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver | 4 | 4 | 3 | 12 | 6 | 5 | 6 | 5 | 6 |
Fusions- og restruktureringsomkostninger | 0 | 26 | 46 | 46 | 4 | - | - | - | - |
Engangsomkostninger | 0 | 1 | 0 | 69 | 0 | - | - | - | - |
Resultat før skat | 322 | 200 | 218 | 150 | 384 | 241 | 262 | 288 | 273 |
Skat | 63 | 46 | 37 | 33 | 58 | 47 | 52 | 62 | 55 |
Resultat efter skat | 259 | 154 | 181 | 117 | 326 | 194 | 210 | 226 | 218 |
Kvartalsoversigter - fortsat
Balanceposter og eventualforpligtelser
(mio. kr.) |
1.kvt. 2019 |
4.kvt. 2018 |
3.kvt. 2018 |
2.kvt. 2018 |
1.kvt. 2018 |
4.kvt. 2017 |
3.kvt. 2017 |
2.kvt. 2017 |
1.kvt. 2017 |
Udlån | 34.195 | 33.350 | 32.192 | 31.970 | 31.647 | 31.173 | 30.368 | 30.371 | 29.093 |
Indlån inkl. puljeordninger | 37.439 | 36.993 | 36.866 | 37.313 | 36.307 | 35.854 | 36.065 | 35.593 | 34.161 |
Egenkapital | 7.071 | 7.189 | 7.171 | 7.066 | 6.644 | 6.769 | 6.609 | 6.438 | 6.246 |
Balancesum | 50.266 | 49.651 | 49.287 | 49.859 | 47.349 | 46.324 | 46.500 | 45.577 | 43.665 |
Eventualforpligtelser | 7.976 | 7.829 | 8.078 | 7.809 | 7.821 | 7.858 | 7.382 | 7.235 | 6.595 |
Kapitalopgørelse
(mio. kr.) |
1.kvt. 2019 |
4.kvt. 2018 |
3.kvt. 2018 |
2.kvt. 2018 |
1.kvt. 2018 |
4.kvt. 2017 |
3.kvt. 2017 |
2.kvt. 2017 |
1.kvt. 2017 |
Egentlig kernekapital | 5.391 | 5.444 | 5.213 | 5.092 | 5.185 | 5.381 | 5.263 | 5.175 | 4.909 |
Kernekapital | 5.391 | 5.444 | 5.213 | 5.092 | 5.185 | 5.381 | 5.263 | 5.175 | 4.909 |
Kapitalgrundlag | 6.775 | 6.831 | 6.586 | 6.464 | 5.757 | 5.921 | 5.811 | 5.722 | 5.442 |
Samlet risikoeksponering | 38.308 | 36.385 | 34.123 | 33.784 | 34.314 | 34.162 | 32.618 | 32.197 | 31.517 |
Egentlig kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 15,0 | 15,3 | 15,1 | 15,1 | 15,8 | 16,1 | 16,1 | 15,6 |
Kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 15,0 | 15,3 | 15,1 | 15,1 | 15,8 | 16,1 | 16,1 | 15,6 |
Samlet kapitalprocent (%) | 17,7 | 18,8 | 19,3 | 19,1 | 16,8 | 17,3 | 17,8 | 17,8 | 17,3 |
NEP-kapitalprocent (%) | 23,9 | 25,2 | - | - | - | - | - | - | - |
Diverse bemærkninger
Proformaopgørelserne er opgjort efter følgende principper:
Resultatposterne for perioden 1. januar - 31. marts 2018 og for hele 2018 på side 5 og 7 samt kvartalsoversigten "Basisresultat" for kvartalerne 1. kvartal 2017 til og med 2. kvartal 2018 på side 8 er opgjort ved en sammenlægning af tal fra Ringkjøbing Landbobanks opstilling over det alternative resultatmål Basisresultat samt proformatal fra Nordjyske Bank omregnet og tilpasset til Ringkjøbing Landbobanks opstilling for det alternative resultatmål Basisresultat. "Basisresultatet" for 1. kvartal 2019 i proformaopgørelsen på side 5 er identisk med "Basisresultatet" i det officielle regnskab på side 18.
Balanceposter, eventualforpligtelser og kapitalprocenter pr. 31. marts 2018 på side 5 og 6 samt kvartalsoversigterne "Balanceposter og eventualforpligtelser" og "Kapitalopgørelse" fra og med 1. kvartal 2017 til og med 1. kvartal 2018 på side 9 er opgjort ved en simpel sammenlægning af tal fra henholdsvis Ringkjøbing Landbobanks og Nordjyske Banks regnskaber uden nogen korrektioner.
Det officielle regnskab
Det officielle regnskab indeholder en resultatopgørelse, hvor tallene for 1. kvartal 2019 er for den fusionerede enhed, mens tallene for 1. kvartal 2018 udelukkende er for "gammel" Ringkjøbing Landbobank. Tallene for hele 2018 omfatter regnskabstal for "gammel" Ringkjøbing Landbobank for hele 2018 tillagt regnskabstal for "gammel" Nordjyske Bank for perioden 9. juni - 31. december 2018, herunder også fusionsomkostninger, der relaterer sig til "gammel" Ringkjøbing Landbobank og gennemførelsen af selve fusionen efter dennes endelige godkendelse. Balancetallene pr. 31. marts 2019 og 31. december 2018 er for den fusionerede enhed, mens tallene pr. 31. marts 2018 er for "gammel" Ringkjøbing Landbobank.
Efterfølgende er der kommenteret på det officielle regnskab, det alternative resultatmål "Basisresultat" og visse balanceposter.
Netto rente- og gebyrindtægter samt udgifter
Netto renteindtægterne steg fra 164 mio. kroner i 1. kvartal 2018 til 292 mio. kroner i 1. kvartal 2019.
Netto gebyrer og provisionsindtægter udgjorde i 1. kvartal 2018 81 mio. kroner, og de steg til 191 mio. kroner i 1. kvartal 2019.
De samlede netto rente- og gebyrindtægter steg således til 483 mio. kroner i 1. kvartal 2019 fra 245 mio. kroner i 1. kvartal 2018.
De samlede udgifter til personale og administration m.v. inklusiv af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver udgjorde i 1. kvartal 2018 83 mio. kroner, hvilket steg til 205 mio. kroner i 1. kvartal 2019.
Udviklingen i de nævnte regnskabsposter kan primært henføres til effekten af fusionen.
Kursreguleringer og markedsrisiko
Kursreguleringerne udgjorde i 1. kvartal 2018 80 mio. kroner, mens posten i 1. kvartal 2019 udgjorde 70 mio. kroner. I 2018-tallet indgår 52 mio. kroner hidrørende fra en opskrivning af bankens ejerandel i BI Holding som følge af en ændring af værdiansættelsesprincipperne tilbage i 1. kvartal 2018.
Posten "Aktier m.v." udgjorde ultimo marts 2019 1.500 mio. kroner fordelt med 39 mio. kroner i børsnoterede aktier og investeringsforeningsbeviser og 1.461 mio. kroner i sektoraktier m.v., primært i selskaberne DLR Kredit, BI Holding og PRAS. Obligationsbeholdningen udgjorde 5.749 mio. kroner, og langt størstedelen af beholdningen bestod af AAA-ratede danske stats- og realkreditobligationer.
Den samlede renterisiko - opgjort som resultatpåvirkningen ved 1%-point ændring i renteniveauet - udgjorde 1,8% af bankens kernekapital pr. 31. marts 2019.
Bankens samlede markedsrisiko inden for renterisikoeksponering, eksponering i børsnoterede aktier m.v. samt valutaeksponering holdes fortsat på et moderat niveau, og det er bankens politik at fortsætte med dette.
Bankens tabsrisiko beregnet ud fra en Value at Risk model (opgjort med en 10 dages horisont og 99% sandsynlighed) har i 1. kvartal 2019 været følgende:
Risiko i mio. kroner | Risiko i % i f.t. ultimo egenkapitalen |
|
Højeste tabsrisiko: | 17,7 | 0,25% |
Mindste tabsrisiko: | 6,9 | 0,10% |
Gennemsnitlig tabsrisiko: | 12,7 | 0,18% |
Ultimo tabsrisiko: | 16,3 | 0,23% |
Nedskrivninger på udlån m.v.
I 2019 har nedskrivninger på udlån m.v. udgjort en udgift på 27 mio. kroner mod en indtægt på 26 mio. kroner i 2018.
Finanstilsynet gennemførte i 1. kvartal 2018 en "stor" inspektion med et tilfredsstillende resultat. Banken konstaterede i den forbindelse tilbageførsler af nedskrivninger med baggrund i en forbedret kreditbonitet i visse eksponeringer, ligesom der samlet set ikke var kommet nye nedskrivninger til i kvartalet, hvilket var årsagen til den ovennævnte indtægt i 1. kvartal 2018.
De individuelle nedskrivninger og hensættelser (stadie 3) udgjorde ultimo kvartalet 1.484 mio. kroner, mens stadie 1 og 2 nedskrivningerne og hensættelserne i alt udgjorde 488 mio. kroner pr. 31. marts 2019.
Bankens samlede nedskrivnings- og hensættelseskonto udgjorde ultimo kvartalet 1.972 mio. kroner svarende til 4,5% af de samlede udlån og garantier.
Porteføljen af udlån med standset renteberegning udgjorde pr. 31. marts 2019 204 mio. kroner svarende til 0,5% af bankens samlede udlån og garantier ultimo kvartalet.
Basisresultat
(mio. kroner) | 1. kvt. 2019 |
1.kvt. 2018 |
2018 |
2017 | 2016 |
Basisindtjening i alt | 526 | 274 | 1.591 | 1.019 | 983 |
Samlede udgifter og afskrivninger | -201 | -83 | -632 | -334 | -318 |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325 | 191 | 959 | 685 | 665 |
Nedskrivninger på udlån m.v. | -25 | +26 | -81 | -10 | -48 |
Basisresultat | 300 | 217 | 878 | 675 | 617 |
Basisresultatet steg fra 217 mio. kroner i 1. kvartal 2018 til 300 mio. kroner i 1. kvartal 2019.
Resultat før og efter skat
Resultatet før skat udgjorde i 1. kvartal 2019 322 mio. kroner, og efter skat blev resultatet på 259 mio. kroner mod henholdsvis 269 mio. kroner og 224 mio. kroner i 1. kvartal 2018.
Balanceposter og eventualforpligtelser
Bankens balancesum udgjorde ultimo kvartalet 50.266 mio. kroner mod sidste års 27.004 mio. kroner.
Indlån inkl. puljeordninger er steget fra 19.511 mio. kroner ultimo marts 2018 til 37.439 mio. kroner ultimo marts 2019, og ligeledes er udlån steget fra 19.925 mio. kroner ultimo marts 2018 til 34.195 mio. kroner ultimo marts 2019.
Egenkapitalen er steget fra 3.785 mio. kroner ultimo marts 2018 til 7.071 mio. kroner ultimo marts 2019.
Bankens eventualforpligtelser, herunder garantier, udgjorde ved udgangen af marts 2019 7.976 mio. kroner mod 3.076 mio. kroner ultimo marts 2018.
Alle ovennævnte ændringer kan primært henføres til effekten af fusionen, samtidig med at der også har været en positiv udvikling i både "gammel" Ringkjøbing Landbobank og "gammel" Nordjyske Bank.
Likviditet
Bankens likviditetsmæssige situation er god. Bankens korte funding med en restløbetid under 12 måneder beløber sig således til 0,8 mia. kroner, som modsvares af 8,6 mia. kroner, primært i korte placeringer i Danmarks Nationalbank og i likvide værdipapirer.
Bankens indlån eksklusiv puljeindlån og egenkapital overstiger bankens udlån med 6,3 mia. kroner, og udlånsporteføljen er dermed mere end fuldt finansieret af disse to poster. Hertil kommer, at en del af udlånsporteføljen til vedvarende energiprojekter er "back to back" finansieret hos KfW Bankengruppe, hvorfor der likviditetsmæssigt kan ses bort fra et beløb på 1,2 mia. kroner.
Likviditetsmæssigt skal banken overholde LCR-nøgletallet, hvor lovgivningskravet er minimum 100%. Banken havde pr. 31. marts 2019 et LCR-nøgletal på 177%, og banken opfylder dermed lovgivningskravet med en god margin.
Kapitalnedsættelse og aktietilbagekøbsprogram
På den ordinære generalforsamling afholdt den 20. marts 2019 blev det besluttet at annullere 1.332.462 stk. egne aktier, og kapitalnedsættelsen forventes endeligt gennemført i løbet af maj 2019. Den reelle aktiekapital vil således udgøre 29.661.796 kroner fordelt på aktier à nom. 1 krone, jf. efterfølgende:
Antal aktier | |
Primo 2019 | 30.994.258 |
Maj 2019 Forventet kapitalnedsættelse ved annullering af egne aktier |
-1.332.462 |
Efter den forventede kapitalnedsættelse | 29.661.796 |
Nyt aktietilbagekøbsprogram | |
Tilbagekøbt under det nye aktietilbagekøbsprogram pr. ultimo marts 2019 | -17.200 |
29.644.596 |
Generalforsamlingen vedtog endvidere et nyt aktietilbagekøbsprogram med mulighed for at opkøbe egne aktier for op til 190 mio. kroner med det formål at annullere disse på en senere generalforsamling. Det nye aktietilbagekøbsprogram er blevet delvist igangsat med 90 mio. kroner, og det løber fra den 21. marts 2019 til den 31. juli 2019. Under det nye aktietilbagekøbsprogram var der pr. 31. marts 2019 tilbagekøbt 17.200 stk. aktier, hvilket også fremgår af ovenstående oversigt.
Kapitalforhold
Ved begyndelsen af 2019 udgjorde bankens egenkapital 7.189 mio. kroner. Hertil skal lægges periodens overskud og fratrækkes det udbetalte udbytte samt værdien af opkøbte egne aktier, hvorefter egenkapitalen ultimo kvartalet udgjorde 7.071 mio. kroner.
Bankens samlede kapitalprocent var opgjort til 17,7% ved udgangen af 1. kvartal 2019, og kernekapitalprocenten var opgjort til 14,1%.
Kapitalprocenter | 1.kvt. 2019 | 1.kvt. 2018 | 2018 | 2017 | 2016 |
Egentlig kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 16,1 | 15,0 | 16,5 | 16,9 |
Kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 16,1 | 15,0 | 16,5 | 16,9 |
Samlet kapitalprocent (%) | 17,7 | 17,6 | 18,8 | 17,8 | 18,3 |
NEP-krav (%) | 20,2 | - | 19,7 | - | - |
NEP-kapitalprocent (%) | 23,9 | - | 25,2 | - | - |
Faldet i kapitalprocenterne i forhold til ultimo 2018 skyldes bl.a., at den samlede risikoeksponering i løbet af 1. kvartal 2019 er steget med 5% grundet højere kreditrisiko og markedsrisiko, hvilket kan henføres til stigningen i bankens udlånsportefølje og et ændret mix i obligationsbeholdningen. Den højere markedsrisiko udgør 59% af den samlede stigning i risikoeksponeringen, og en del af denne er af midlertidig karakter. Herudover er kapitalgrundlaget påvirket af fradrag for det på generalforsamlingen vedtagne aktietilbagekøbsprogram.
Banken har opgjort det individuelle solvensbehov ultimo marts 2019 til 9,3%. Hertil kommer en kapitalbevaringsbuffer på 2,5% og en kontracyklisk kapitalbuffer på 0,5%, og det samlede krav til bankens kapitalgrundlag udgjorde således 12,3%.
Sammenholdt med det faktiske kapitalgrundlag på 6,8 mia. kroner var der ved udgangen af marts 2019 dermed en kapitalbuffer på 2,1 mia. kroner svarende til 5,4%-point.
Banken opererer med 3 forskellige kapitalmålsætninger. Kapitalmålsætningerne fastlægger, at den egentlige kernekapitalprocent skal være minimum 13,5%, den samlede kapitalprocent skal være minimum 17%, og NEP-kapitalprocenten til dækning af NEP-kravet er blevet fastlagt til at skulle være minimum 24% inklusiv kapitalbufferne.
Kapitalmålsætningerne er alle minimumstal, som skal være opfyldt ultimo året, idet der hen over året kan være større udsving i kapitalprocenterne på grund af kapitalreglerne omkring fradrag for aktietilbagekøbsprogrammer.
NEP-kravet skulle være efterlevet allerede fra primo 2019, idet banken tidligere har besluttet at leve op til det fuldt indfasede NEP-krav fra primo 2019, ligesom dette var en betingelse for at der kunne ske indregning (grandfathering) af tidligere optaget kontraktuel senior funding (optaget inden 31. december 2017).
Banken modtog i december 2018 det endelige NEP-krav gældende fra primo 2019 fra Finanstilsynet. Det endelige NEP-krav, som skulle være fuldt opfyldt pr. 1. januar 2019, blev af Finanstilsynet fastsat til 19,7% af den samlede risikoeksponering, stigende den 31. marts 2019 til 20,2% af den samlede risikoeksponering og den 30. september 2019 til 20,7% af den samlede risikoeksponering.
Til opfyldelse af NEP-kravet havde banken allerede ultimo 2017 etableret funding, som opfyldte kravene til grandfathering af kontraktuel senior kapital. Heraf kan 2,0 mia. kroner medregnes til opfyldelse af bankens NEP-krav pr. ultimo marts 2019. Endvidere udstedte banken non-preferred senior kapital i december 2018 for 300 mio. kroner og i 1. kvartal 2019 for modværdien af 75 mio. kroner.
Bankens samlede kapital til dækning af NEP-kravet udgjorde i alt 9.140 mio. kroner svarende til 23,9% af den samlede risikoeksponering pr. 31. marts 2019. Overdækningen i forhold til NEP-kravet pr. 31. marts 2019 udgjorde dermed 3,7%-point.
Med baggrund i forfaldsstrukturen i 2020 og 2021 for den af banken optagne ansvarlige kapital samt den kapital, som er indregnet (grandfathered), forventes banken at optage non-preferred senior kapital på ca. 1 mia. kroner i løbet af 2019 og yderligere ca. 1 mia. kroner i løbet af 2020.
Tilsynsdiamanten
Banken følger Tilsynsdiamanten, som Finanstilsynet har udarbejdet, og som indeholder forskellige pejlemærker med tilhørende grænseværdier, som danske pengeinstitutter skal overholde.
Tilsynsdiamantens pejlemærker og de tilhørende grænseværdier samt bankens nøgletal fremgår af nedenstående tabel.
Pejlemærker (Finanstilsynets grænseværdier) | 1.kvt. 2019 |
1.kvt. 2018 | 2018 |
2017 |
2016 |
Funding ratio (< 1) | 0,8 | 0,8 | 0,7 | 0,8 | 0,7 |
Likviditetspejlemærke (> 100%) | 165,8% | 130,3% | 179,5% | - | - |
Summen af store eksponeringer (< 175%) | 120,8% | 137,7% | 106,0% | 136,1% | - |
Udlånsvækst (< 20%) | 71,6%* | 22,1% | 72,3%* | 10,7% | 2,7% |
Ejendomseksponering (< 25%) | 15,6% | 19,1% | 15,8% | 18,0% | 14,8% |
* Stigningen skyldes primært fusionen. Proforma har udlånsvæksten i forhold til marts 2018 udgjort 8,0% og for hele 2018 7,0%.
Rating
Banken rates af det internationale kreditvurderingsbureau Moody's Investors Service (Moody's).
Den 24. april 2019 genbekræftede Moody's blandt andet følgende ratings:
Rating | Tildelt rating |
Baseline Credit Assessment | a3 |
Adjusted Baseline Credit Assessment | a3 |
Long Term Bank Deposit | A1 |
Short Term Bank Deposit | P-1 |
Long Term Issuer Rating | A2 |
Short Term Issuer Rating | P-1 |
Pr. samme dato blev Outlook ændret fra "Stabil" til "Positiv".
IT-konverteringen
I weekenden den 16.-17. marts 2019 blev IT-konverteringen af de to IT-platforme gennemført med succes, således at banken nu opererer på én samlet IT-platform.
Med den succesfulde gennemførsel skete der samtidig nedlukning af den sidste store operationelle risiko forbundet med fusionen.
Årets Digitale Finansvirksomhed
Banken blev i april måned udnævnt til Årets Digitale Finansvirksomhed 2019 i gruppen af "Mellemstore pengeinstitutter" ved konferencen Årets Digitale Finansvirksomhed afholdt af FinansWatch og baseret på analyse fra Wilke.
Resultatforventninger for 2019
Bankens basisresultat for 1. kvartal 2019 blev på 300 mio. kroner, hvilket ligger over budgettet for kvartalet.
Resultatet før skat for 1. kvartal 2019 blev på 322 mio. kroner.
Forventningerne til både basisresultatet og til resultatet før skat for 2019 fastholdes til henholdsvis intervallet 950 - 1.150 mio. kroner og til intervallet 900 - 1.200 mio. kroner.
Regnskabspraksis
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den aflagte og reviderede årsrapport for 2018.
Resultatopgørelse og totalindkomstopgørelse
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
1 | Renteindtægter | 313.083 | 174.072 | 996.906 |
2 | Renteudgifter | 21.353 | 10.318 | 70.411 |
Netto renteindtægter | 291.730 | 163.754 | 926.495 | |
3 | Udbytte af aktier m.v. | 221 | 852 | 27.619 |
4 | Gebyrer og provisionsindtægter | 209.527 | 90.291 | 538.862 |
4 | Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 18.395 | 9.612 | 48.293 |
Netto rente- og gebyrindtægter | 483.083 | 245.285 | 1.444.683 | |
5 | Kursreguleringer | +69.892 | +79.899 | +179.833 |
Andre driftsindtægter | 1.326 | 1.050 | 5.770 | |
6,7 | Udgifter til personale og administration | 198.313 | 76.307 | 704.778 |
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver |
6.001 | 5.926 | 22.690 | |
Andre driftsudgifter | 364 | 750 | 2.816 | |
8 | Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. | -27.473 | +25.551 | -86.955 |
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder |
0 | 0 | 80 | |
Resultat før skat | 322.150 | 268.802 | 813.127 | |
9 | Skat | 63.166 | 44.375 | 149.935 |
Resultat efter skat | 258.984 | 224.427 | 663.192 | |
Anden totalindkomst: | ||||
Værdiændringer pensionsforpligtelser | +59 | 0 | -335 | |
Periodens totalindkomst | 259.043 | 224.427 | 662.857 |
Basisresultat
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
Netto renteindtægter | 291.248 | 167.157 | 936.929 | |
4 | Netto gebyrer og provisionsindtægter eksklusiv værdipapirhandel |
150.046 | 58.484 | 412.288 |
Indtjening fra sektoraktier m.v. | 36.697 | 20.608 | 131.106 | |
4 | Valutaindtjening | 5.796 | 4.516 | 26.408 |
Andre driftsindtægter | 1.326 | 1.050 | 5.770 | |
Basisindtjening ekskl. værdipapirhandel i alt | 485.113 | 251.815 | 1.512.501 | |
4 | Værdipapirhandel | 41.086 | 22.195 | 78.281 |
Basisindtjening i alt | 526.199 | 274.010 | 1.590.782 | |
Udgifter til personale og administration | 198.313 | 76.307 | 615.637 | |
Af- og nedskrivninger på materielle aktiver | 2.251 | 5.926 | 13.065 | |
Andre driftsudgifter | 364 | 750 | 2.816 | |
Udgifter m.v. i alt | 200.928 | 82.983 | 631.518 | |
Basisresultat før nedskrivninger på udlån | 325.271 | 191.027 | 959.264 | |
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. | -24.899 | +25.551 | -81.165 | |
Basisresultat | 300.372 | 216.578 | 878.099 | |
Beholdningsresultat m.v. | +25.528 | +52.224 | +33.794 | |
Resultat før særlige omkostninger | 325.900 | 268.802 | 911.893 | |
Af- og nedskrivninger på immaterielle aktiver | 3.750 | - | 8.417 | |
Fusions- og restruktureringsomkostninger | 0 | - | 89.141 | |
Engangsomkostninger | 0 | - | 1.208 | |
Resultat før skat | 322.150 | 268.802 | 813.127 | |
9 | Skat | 63.166 | 44.375 | 149.935 |
Resultat efter skat | 258.984 | 224.427 | 663.192 |
Balance
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
Aktiver | ||||
Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker |
641.153 | 291.347 | 657.913 | |
10 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 2.265.245 | 2.405.893 | 3.165.947 |
11,12, 13 | Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt | 34.195.389 | 19.925.208 | 33.350.334 |
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 33.005.071 | 19.002.703 | 32.384.462 | |
Vindmølleudlån m.v. med direkte funding | 1.190.318 | 922.505 | 965.872 | |
14 | Obligationer til dagsværdi | 5.749.387 | 3.292.737 | 5.427.138 |
15 | Aktier m.v. | 1.499.775 | 714.513 | 1.467.313 |
Kapitalandele i associerede virksomheder | 480 | 489 | 480 | |
Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 11.811 | - | 11.811 | |
16 | Aktiver tilknyttet puljeordninger | 4.063.534 | - | 3.786.476 |
17 | Immaterielle aktiver | 1.061.088 | - | 1.064.838 |
Grunde og bygninger i alt | 229.578 | 50.515 | 241.745 | |
Investeringsejendomme | 15.337 | 3.561 | 27.337 | |
Domicilejendomme | 214.241 | 46.954 | 214.408 | |
Øvrige materielle aktiver | 23.216 | 18.833 | 24.520 | |
Aktuelle skatteaktiver | 15.408 | 22.961 | 43.383 | |
Udskudte skatteaktiver | 8.022 | 8.719 | 7.763 | |
Aktiver i midlertidig besiddelse | 4.643 | 5.587 | 4.643 | |
Andre aktiver | 478.897 | 260.243 | 377.836 | |
Periodeafgrænsningsposter | 18.169 | 6.678 | 18.388 | |
Aktiver i alt | 50.265.795 | 27.003.723 | 49.650.528 |
Balance
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
Passiver | ||||
18 | Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 2.043.825 | 1.882.258 | 1.916.476 |
Indlån og anden gæld i alt | 37.438.745 | 19.510.746 | 36.992.571 | |
19 | Indlån og anden gæld | 33.375.211 | 19.510.746 | 33.206.095 |
Indlån i puljeordninger | 4.063.534 | - | 3.786.476 | |
20 | Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 1.514.018 | 1.197.939 | 1.428.024 |
Preferred senior kapital | 1.138.715 | 1.197.939 | 1.129.524 | |
Non-preferred senior kapital | 375.303 | - | 298.500 | |
Andre passiver | 656.942 | 211.258 | 595.913 | |
Periodeafgrænsningsposter | 3.888 | 3.545 | 4.053 | |
Gæld i alt | 41.657.418 | 22.805.746 | 40.937.037 | |
Hensættelser til pension og lignende forpligtelser | 2.823 | - | 2.882 | |
12 | Hensættelser til tab på garantier | 60.619 | 27.318 | 52.754 |
12 | Andre hensatte forpligtelser | 20.117 | 13.840 | 20.691 |
Hensatte forpligtelser i alt | 83.559 | 41.158 | 76.327 | |
Supplerende kapital | 1.453.437 | 372.058 | 1.448.474 | |
21 | Efterstillede kapitalindskud i alt | 1.453.437 | 372.058 | 1.448.474 |
22 | Aktiekapital | 30.994 | 22.350 | 30.994 |
Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode |
218 | 138 | 218 | |
Overført overskud | 7.040.169 | 3.762.273 | 6.847.035 | |
Foreslået udbytte m.v. | - | - | 310.443 | |
Egenkapital i alt | 7.071.381 | 3.784.761 | 7.188.690 | |
Passiver i alt | 50.265.795 | 27.003.723 | 49.650.528 | |
23 | Egne kapitalandele | |||
24 | Eventualforpligtelser m.v. | |||
25 | Aktiver stillet som sikkerhed | |||
26 | Udlån og garantier i pct. fordelt på sektorer og brancher |
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr. | Aktie- kapital |
Reserve for netto- opskrivning efter den indre værdis metode |
Overført overskud | Foreslået udbytte m.v. | Egenkapital i alt |
Pr. 31. marts 2019: Egenkapital ved foregående regnskabsårs afslutning |
30.994 | 218 | 6.847.035 | 310.443 | 7.188.690 |
Udbetalt udbytte m.v. | -310.443 | -310.443 | |||
Modtaget udbytte af egne aktier | 13.332 | 13.332 | |||
Egenkapital efter udlodning af udbytte m.v. | 30.994 | 218 | 6.860.367 | 0 | 6.891.579 |
Køb af egne aktier | -355.283 | -355.283 | |||
Salg af egne aktier | 276.042 | 276.042 | |||
Øvrige egenkapitalposteringer | |||||
Periodens totalindkomst | 259.043 | 259.043 | |||
Egenkapital på balancetidspunktet |
30.994 | 218 | 7.040.169 | 0 | 7.071.381 |
1.000 kr. | Aktie- kapital |
Reserve for netto- opskrivning efter den indre værdis metode |
Overført overskud | Foreslået udbytte m.v. | Egenkapital i alt |
Pr. 31. marts 2018: Egenkapital ved foregående regnskabsårs afslutning |
22.350 | 138 | 3.592.780 | 201.650 | 3.816.918 |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger m.v. i henhold til IFRS 9IFRS 9 | -45.836 | -45.836 | |||
Korrigeret egenkapital ved foregående regnskabsårs afslutning |
22.350 | 138 | 3.546.944 | 201.650 | 3.771.082 |
Udbetalt udbytte m.v. | -201.650 | -201.650 | |||
Modtaget udbytte af egne aktier | 5.112 | 5.112 | |||
Egenkapital efter udlodning af udbytte m.v. | 22.350 | 138 | 3.552.056 | 0 | 3.574.544 |
Køb af egne aktier | -74.190 | -74.190 | |||
Salg af egne aktier | 58.482 | 58.482 | |||
Øvrige egenkapitalposteringer | 1.498 | 1.498 | |||
Periodens totalindkomst | 224.427 | 224.427 | |||
Egenkapital på balancetidspunktet |
22.350 | 138 | 3.762.273 | 0 | 3.784.761 |
Egenkapitalopgørelse
1.000 kr. | Aktie- kapital |
Reserve for netto- opskrivning efter den indre værdis metode |
Overført overskud | Foreslået udbytte m.v. | Egenkapital i alt |
Pr. 31. december 2018: Egenkapital ved foregående regnskabsårs afslutning |
22.350 | 138 | 3.592.780 | 201.650 | 3.816.918 |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger m.v. i henhold til IFRS 9 | -45.836 | -45.836 | |||
Korrigeret egenkapital ved foregående regnskabsårs afslutning |
22.350 | 138 | 3.546.944 | 201.650 | 3.771.082 |
Nedsættelse af aktiekapital | -538 | 538 | 0 | ||
Udbetalt udbytte m.v. | -201.650 | -201.650 | |||
Modtaget udbytte af egne aktier | 5.112 | 5.112 | |||
Egenkapital efter udlodning af udbytte m.v. | 21.812 | 138 | 3.552.594 | 0 | 3.574.544 |
Udstedelse af aktiekapital ved fusion |
9.182 | -9.182 | 0 | ||
Omkostninger ved aktiekapital-udstedelse | -1.943 | -1.943 | |||
Tilgang ved fusion | 3.323.144 | 3.323.144 | |||
Modtaget egne aktier ved fusion | 1.793 | 1.793 | |||
Køb af egne aktier | -790.333 | -790.333 | |||
Salg af egne aktier | 411.287 | 411.287 | |||
Øvrige egenkapitalposteringer | 7.341 | 7.341 | |||
Årets totalindkomst | 80 | 352.334 | 310.443 | 662.857 | |
Egenkapital på balancetidspunktet |
30.994 | 218 | 6.847.035 | 310.443 | 7.188.690 |
Kapitalopgørelse
31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
Kreditrisiko |
33.323.229 | 17.166.610 | 32.537.543 |
Markedsrisiko | 2.722.506 | 1.035.977 | 1.584.762 |
Operationel risiko | 2.262.571 | 1.890.456 | 2.262.571 |
Samlet risikoeksponering | 38.308.306 | 20.093.043 | 36.384.876 |
Egenkapital | 7.071.381 | 3.784.761 | 7.188.690 |
Foreslået udbytte m.v. | 0 | 0 | -310.443 |
Fradrag for forventet udbytte | -121.732 | -77.254 | - |
Tillæg for anvendt overgangsordning vedrørende IFRS 9 | 136.653 | 43.544 | 152.730 |
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10% | -413.653 | -300.825 | -396.911 |
Fradrag for forsigtig værdiansættelse | -13.602 | -6.317 | -13.772 |
Fradrag for immaterielle aktiver | -1.061.088 | - | -1.064.838 |
Udskudt skat på immaterielle aktiver | 30.323 | - | 31.148 |
Fradrag for rammer til aktietilbagekøbsprogrammer | -660.000 | -170.000 | -470.000 |
Aktuel udnyttelse af rammer til aktietilbagekøbsprogrammer | 476.809 | 0 | 369.878 |
Fradrag for handelsramme til egne aktier | -55.000 | -55.000 | -55.000 |
Aktuel udnyttelse af handelsramme til egne aktier | 516 | 14.437 | 12.849 |
Egentlig kernekapital | 5.390.607 | 3.233.346 | 5.444.331 |
Kernekapital | 5.390.607 | 3.233.346 | 5.444.331 |
Supplerende kapital | 1.448.310 | 372.558 | 1.448.220 |
Fradrag for summen af kapitalandele m.v. over 10% | -64.111 | -72.942 | -61.255 |
Kapitalgrundlag | 6.774.806 | 3.532.962 | 6.831.296 |
Kontraktuel senior funding (grandfathered) | 1.990.800 | - | 2.049.800 |
Non-preferred senior kapital | 374.662 | - | 300.000 |
NEP-kapitalgrundlag | 9.140.268 | - | 9.181.096 |
Kapitalopgørelse - fortsat
31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
Egentlig kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 16,1 | 15,0 |
Kernekapitalprocent (%) | 14,1 | 16,1 | 15,0 |
Samlet kapitalprocent (%) | 17,7 | 17,6 | 18,8 |
NEP-kapitalprocent (%) | 23,9 | - | 25,2 |
Kapitalkrav efter søjle I | 3.064.664 | 1.607.443 | 2.910.790 |
Individuelt solvensbehov (%) | 9,3 | 9,0 | 9,3 |
Kapitalbevaringsbuffer (%) | 2,5 | 1,9 | 1,9 |
Kontracyklisk kapitalbuffer (%) | 0,5 | 0,0 | 0,0 |
Samlet krav til kapitalgrundlag (%) | 12,3 | 10,9 | 11,2 |
Overdækning i %-point i forhold til individuelt solvensbehov | 8,4 | 8,6 | 9,5 |
Overdækning i %-point i forhold til samlet krav til kapital-grundlag | 5,4 | 6,7 | 7,6 |
NEP-krav (%) | 20,2 | - | 19,7 |
Overdækning i %-point i forhold til NEP-kravet | 3,7 | - | 5,5 |
Noter
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
1 | Renteindtægter | |||
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | -3.007 | -2.075 | -13.199 | |
Udlån og andre tilgodehavender | 316.144 | 175.608 | 1.014.911 | |
Underkurs - amortisering vedrørende overtagne udlån m.v. | 2.574 |
- | 5.790 | |
Udlån - renter vedrørende den nedskrevne del af udlån | -17.403 | -6.864 | -51.075 | |
Obligationer | 8.474 | 4.120 | 20.326 | |
Afledte finansielle instrumenter i alt | 5.071 | 1.866 | 12.634 | |
Heraf valutakontrakter | 6.622 | 1.270 | 7.286 | |
Heraf rentekontrakter | -1.551 | 596 | 5.348 | |
Øvrige renteindtægter | 1.230 | 1.417 | 7.519 | |
Renteindtægter i alt | 313.083 | 174.072 | 996.906 | |
2 | Renteudgifter | |||
Kreditinstitutter og centralbanker | 3.059 | 2.678 | 11.228 | |
Indlån og anden gæld | 5.273 | 5.345 | 27.107 | |
Udstedte obligationer | 3.359 | 887 | 7.182 | |
Efterstillede kapitalindskud | 9.464 | 1.370 | 24.034 | |
Øvrige renteudgifter | 198 | 38 | 860 | |
Renteudgifter i alt | 21.353 | 10.318 | 70.411 | |
3 | Udbytte af aktier m.v. | |||
Aktier | 221 | 852 | 27.619 | |
Udbytte af aktier m.v. i alt | 221 | 852 | 27.619 | |
4 | Brutto gebyrer og provisionsindtægter | |||
Værdipapirhandel | 43.287 | 24.243 | 88.478 | |
Formuepleje og depoter | 39.801 | 19.858 | 127.502 | |
Betalingsformidling | 29.881 | 7.967 | 77.872 | |
Lånesagsgebyrer | 16.268 | 3.206 | 32.737 | |
Garantiprovision og realkreditprovision m.v. | 53.684 | 20.102 | 156.986 | |
Øvrige gebyrer og provisioner | 26.606 | 14.915 | 55.287 | |
Brutto gebyrer og provisionsindtægter i alt | 209.527 | 90.291 | 538.862 | |
Netto gebyrer og provisionsindtægter | ||||
Værdipapirhandel | 41.086 | 22.195 | 78.281 | |
Formuepleje og depoter | 36.381 | 17.464 | 118.433 | |
Betalingsformidling | 21.809 | 5.359 | 62.172 | |
Lånesagsgebyrer | 14.942 | 2.571 | 27.632 | |
Garantiprovision og realkreditprovision m.v. | 53.684 | 20.102 | 156.366 | |
Øvrige gebyrer og provisioner | 23.230 | 12.988 | 47.685 | |
Netto gebyrer og provisionsindtægter i alt | 191.132 | 80.679 | 490.569 | |
Valutaindtjening | 5.796 | 4.516 | 26.408 | |
Netto gebyrer, provisionsindtægter og valuta- indtjening i alt |
196.928 |
85.195 | 516.977 |
Noter
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
|
5 | Kursreguleringer | |||
Andre udlån og tilgodehavender, dagsværdiregulering | 3.724 | 604 | 2.926 | |
Obligationer | 21.217 | -6.237 | -17.614 | |
Aktier m.v. | 40.124 | 75.864 | 165.402 | |
Investeringsejendomme | 2.602 | 0 | 1.494 | |
Valuta | 5.796 | 4.516 | 26.408 | |
Afledte finansielle instrumenter i alt | 12.453 | 8.680 | 15.433 | |
Heraf valutakontrakter | 7.729 | 7.425 | 11.552 | |
Heraf rentekontrakter | 4.694 | 1.030 | 3.410 | |
Heraf aktiekontrakter | 30 | 225 | 471 | |
Aktiver tilknyttet puljeordninger | 210.581 | - | -219.637 | |
Indlån i puljeordninger | -210.581 | - | 219.637 | |
Udstedte obligationer | -11.682 | -3.528 | -9.024 | |
Øvrige forpligtelser | -4.342 | 0 | -5.192 | |
Kursreguleringer i alt | 69.892 | 79.899 | 179.833 | |
6 |
Udgifter til personale og administration | |||
Lønninger og vederlag til direktion, bestyrelse og repræsentantskab |
||||
Direktion | 3.692 | 1.801 | 11.591 | |
Bestyrelse | 0 | 0 | 2.208 | |
Repræsentantskab | 0 | 0 | 618 | |
I alt | 3.692 | 1.801 | 14.417 | |
Personaleudgifter | ||||
Lønninger | 86.154 | 33.955 | 274.539 | |
Pensioner | 9.571 | 3.826 | 32.145 | |
Udgifter til social sikring | 2.705 | 783 | 5.206 | |
Personaleantals afhængige omkostninger | 14.749 | 5.375 | 40.501 | |
I alt | 113.179 | 43.939 | 352.391 | |
Øvrige administrationsudgifter | 81.442 | 30.567 | 337.970 | |
Udgifter til personale og administration i alt | 198.313 | 76.307 | 704.778 | |
7 | Antal fuldtidsbeskæftigede | |||
Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden omregnet til fuldtidsbeskæftigede har andraget |
669 | 277 | 507 | |
Antal fuldtidsbeskæftigede ultimo perioden | 659 | 278 | 674 | |
8 | Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. | |||
Nettoændringer i nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter | -68.766 |
-19.246 | -213.688 | |
Stadie 1 nedskrivninger i forbindelse med fusionen | - | - | 100.267 | |
Faktisk realiserede nettotab | 113.642 | 559 | 251.451 | |
Renter vedrørende den nedskrevne del af udlån | -17.403 | -6.864 | -51.075 | |
Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender m.v. i alt | 27.473 |
-25.551 | 86.955 |
Noter
Note | 1/1-31/3 2019 1.000 kr. |
1/1-31/3 2018 1.000 kr. |
1/1-31/12 2018 1.000 kr. |
||
9 | Skat | ||||
Beregnet skat af årets indkomst | 63.425 | 44.375 | 149.885 | ||
Regulering af udskudt skat | -259 | 0 | -4.682 | ||
Regulering af skat vedrørende tidligere år | 0 | 0 | 4.732 | ||
Skat i alt | 63.166 | 44.375 | 149.935 | ||
Effektiv skatteprocent (pct.): | |||||
Bankens aktuelle skatteprocent | 22,0 | 22,0 | 22,0 | ||
Permanente afvigelser | -2,4 | -5,5 | -4,2 | ||
Regulering af skat vedrørende tidligere år | 0 | 0,0 | 0,6 | ||
Effektiv skatteprocent i alt | 19,6 | 16,5 | 18,4 | ||
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
||
10 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | ||||
Anfordring | 311.005 | 156.552 | 181.788 | ||
Til og med 3 måneder | 1.899.240 | 2.094.341 | 2.929.159 | ||
Over 3 måneder og til og med 1 år | 0 | 100.000 | 0 | ||
Over 1 år og til og med 5 år | 5.000 | 5.000 | 5.000 | ||
Over 5 år | 50.000 | 50.000 | 50.000 | ||
Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt | 2.265.245 | 2.405.893 | 3.165.947 | ||
11 | Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | ||||
Anfordring | 2.737.458 | 1.825.353 | 3.031.844 | ||
Til og med 3 måneder | 2.793.706 | 1.079.384 | 1.183.998 | ||
Over 3 måneder og til og med 1 år | 6.113.139 | 2.172.390 | 7.633.504 | ||
Over 1 år og til og med 5 år | 10.416.863 | 7.135.311 | 9.764.398 | ||
Over 5 år | 12.134.223 | 7.712.770 | 11.736.590 | ||
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris i alt | 34.195.389 | 19.925.208 | 33.350.334 |
Noter
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
12 | Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter | |||
Individuelle nedskrivninger | ||||
Akkumulerede individuelle nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | - | 577.490 | 577.490 | |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | - | -577.490 | -577.490 | |
Nedskrivninger hhv. værdiregulering i perioden | - | - | - | |
Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår |
- | - | - | |
Tabsbogført dækket af nedskrivninger | - | - | - | |
Akkumulerede individuelle nedskrivninger på balancetidspunktet |
- | - | - | |
Gruppevise nedskrivninger | ||||
Akkumulerede gruppevise nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | - | 343.282 | 343.282 | |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | - | -343.282 | -343.282 | |
Nedskrivninger hhv. værdiregulering i perioden | - | - | - | |
Akkumulerede gruppevise nedskrivninger på balancetidspunktet |
- | - | - | |
Stadie 1 nedskrivninger | ||||
Akkumulerede stadie 1 nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | 156.398 | - | - | |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | - | 61.228 | 61.228 | |
Stadie 1 nedskrivninger i forbindelse med fusionen | - | - | 100.267 | |
Stadie 1 nedskrivninger hhv. værdiregulering i perioden | -15.756 | 2.434 | -5.097 | |
Akkumulerede stadie 1 nedskrivninger på balancetidspunktet |
140.642 | 63.662 | 156.398 | |
Stadie 2 nedskrivninger | ||||
Akkumulerede stadie 2 nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | 263.389 | - | - | |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | - | 308.912 | 308.912 | |
Stadie 2 nedskrivninger hhv. værdiregulering i perioden | 25.746 | -1.305 | -45.523 | |
Akkumulerede stadie 2 nedskrivninger på balancetidspunktet |
289.135 | 307.607 | 263.389 | |
Stadie 3 nedskrivninger | ||||
Akkumulerede stadie 3 nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | 1.547.175 | - | - | |
Ændret regnskabspraksis for nedskrivninger | - | 575.516 | 575.516 | |
Tilgang ved fusion | - | - | 1.158.075 | |
Stadie 3 nedskrivninger hhv. værdiregulering i perioden | 121.657 | 38.638 | 388.256 | |
Tilbageførsel af stadie 3 nedskrivninger i perioden | -91.520 | -54.657 | -315.607 | |
Tabsbogført dækket af stadie 3 nedskrivninger | -116.184 | -1.372 | -259.065 | |
Akkumulerede stadie 3 nedskrivninger på balancetidspunktet |
1.461.128 | 558.125 | 1.547.175 | |
Samlede akkumulerede nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender på balancetidspunktet | 1.890.905 | 929.394 | 1.966.962 | |
Noter | ||||
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
12 | Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender samt hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter - fortsat | |||
Hensættelser til tab på garantier | ||||
Akkumulerede hensættelser til tab på garantier ved forudgående regnskabsårs afslutning |
52.754 | 10.263 | 10.263 | |
Ændret regnskabspraksis for hensættelser til tab på garantier |
- | 20.881 | 20.881 | |
Tilgang ved fusion | - | - | 15.250 | |
Hensættelser hhv. værdiregulering i perioden | 24.667 | 6.101 | 38.472 | |
Tilbageførsel af hensættelser i perioden | -16.177 | -8.476 | -28.342 | |
Tabsbogført dækket af hensættelser | -625 | -1.451 | -3.770 | |
Akkumulerede hensættelser til tab på garantier på balancetidspunktet | 60.619 | 27.318 | 52.754 | |
Hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter | ||||
Akkumulerede hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter ved forudgående regnskabsårs afslutning | 20.691 | - | - | |
Ændret regnskabspraksis for hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter |
- | 12.996 | 12.996 | |
Hensættelser hhv. værdiregulering i perioden | -574 | 844 | 7.695 | |
Akkumulerede hensættelser til tab på uudnyttede kreditfaciliteter på balancetidspunktet | 20.117 | 13.840 | 20.691 | |
Samlede akkumulerede nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender, hensættelser til tab på garantier og uudnyttede kreditfaciliteter på balancetidspunktet | 1.971.641 | 970.552 | 2.040.407 | |
Herudover er der en underkurs på overtagne udlån og garantier fra Nordjyske Bank, som udgør | 43.117 | - | 45.691 | |
I ovenstående indgår stadie 3 nedskrivninger og hensættelser overtaget fra Nordjyske Bank med følgende: | ||||
Akkumulerede stadie 3 nedskrivninger og hensættelser ved forudgående regnskabsårs afslutning | 839.529 | - | - | |
Tilgang ved fusion | - | - | 1.173.325 | |
Ændringer i perioden | -115.634 | - | -333.796 | |
Overtagne stadie 3 nedskrivninger og hensættelser på balancetidspunktet | 723.895 | - | 839.529 | |
13 | Standset renteberegning | |||
Udlån og andre tilgodehavender med standset renteberegning udgør på balancetidspunktet | 203.605 | 22.425 | 209.642 | |
14 | Obligationer til dagsværdi | |||
Børsnoterede | 5.749.387 | 3.292.737 | 5.427.138 | |
Obligationer til dagsværdi i alt | 5.749.387 | 3.292.737 | 5.427.138 |
Noter
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
15 | Aktier m.v. | |||
Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen | 7.773 | 24.373 | 9.183 | |
Investeringsforeningsbeviser | 30.620 | 16.793 | 33.566 | |
Unoterede aktier optaget til dagsværdi | 15.024 | 1.402 | 14.891 | |
Sektoraktier optaget til dagsværdi | 1.446.358 | 671.945 | 1.409.673 | |
Aktier m.v. i alt | 1.499.775 | 714.513 | 1.467.313 | |
16 | Aktiver tilknyttet puljeordninger | |||
Obligationer: | ||||
Indeksobligationer | 26.356 | - | 132.986 | |
Øvrige obligationer | 1.552.032 | - | 1.076.828 | |
Obligationer i alt | 1.578.388 | - | 1.209.814 | |
Aktier: | ||||
Investeringsforeningsbeviser | 1.998.773 | - | 1.964.377 | |
Øvrige aktier | 486.373 | - | 612.285 | |
Aktier i alt | 2.485.146 | - | 2.576.662 | |
Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt | 4.063.534 | - | 3.786.476 | |
17 | Immaterielle aktiver | |||
Goodwill | ||||
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning | 923.255 | - | - | |
Tilgang ved fusion | 0 | - | 923.255 | |
Den samlede kostpris på balancetidspunktet | 923.255 | - | 923.255 | |
Nedskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning |
923.255 |
- | - | |
Periodens nedskrivninger | 0 | - | 0 | |
De samlede nedskrivninger på balancetidspunktet | 0 | - | 0 | |
Goodwill i alt på balancetidspunktet | 923.255 | - | 923.255 | |
Kunderelationer | ||||
Kostpris ved forudgående regnskabsårs afslutning | 150.000 | - | - | |
Tilgang ved fusion | 0 | - | 150.000 | |
Den samlede kostpris på balancetidspunktet | 150.000 | - | 150.000 | |
Afskrivninger ved forudgående regnskabsårs afslutning | 8.417 | - | - | |
Periodens afskrivninger | 3.750 | - | 8.417 | |
De samlede afskrivninger på balancetidspunktet | 12.167 | - | 8.417 | |
Kunderelationer i alt på balancetidspunktet | 137.833 | - | 141.583 | |
Immaterielle aktiver i alt på balancetidspunktet | 1.061.088 | - | 1.064.838 | |
18 | Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | |||
Anfordring | 629.521 | 229.540 | 726.673 | |
Til og med 3 måneder | 77.198 | 527.926 | 51.277 | |
Over 3 måneder og til og med 1 år | 117.531 | 127.347 | 145.128 | |
Over 1 år og til og med 5 år | 714.780 | 629.363 | 607.107 | |
Over 5 år | 504.795 | 368.082 | 386.291 | |
Gæld til kreditinstitutter og centralbanker i alt | 2.043.825 | 1.882.258 | 1.916.476 |
Noter
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
19 | Indlån og anden gæld | |||
Anfordring | 26.340.726 | 12.593.496 | 26.379.274 | |
Indlån og anden gæld med opsigelse: | ||||
Til og med 3 måneder | 893.904 | 1.726.408 | 818.592 | |
Over 3 måneder og til og med 1 år | 2.146.756 | 1.899.738 | 1.853.305 | |
Over 1 år og til og med 5 år | 1.320.227 | 1.433.666 | 1.572.923 | |
Over 5 år | 2.673.598 | 1.857.438 | 2.582.001 | |
Indlån og anden gæld i alt | 33.375.211 | 19.510.746 | 33.206.095 | |
Der fordeles således: | ||||
Anfordring | 26.169.303 | 12.533.645 | 26.220.891 | |
Med opsigelsesvarsel | 1.856.779 | 1.806.678 | 1.891.140 | |
Tidsindskud | 1.028.518 | 1.592.908 | 642.563 | |
Lange indlånsaftaler | 1.505.544 | 2.151.443 | 1.751.158 | |
Særlige indlånsformer | 2.815.067 | 1.426.072 | 2.700.343 | |
33.375.211 | 19.510.746 | 33.206.095 | ||
20 | Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | |||
Over 3 måneder og til og med 1 år | 0 | 298.046 | 0 | |
Over 1 år og til og med 5 år | 1.046.561 | 748.102 | 748.100 | |
Over 5 år | 467.457 | 151.791 | 679.924 | |
Udstedte obligationer til amortiseret kostpris i alt | 1.514.018 | 1.197.939 | 1.428.024 | |
21 | Efterstillede kapitalindskud | |||
Supplerende kapital: | ||||
Fastforrentet lån, hovedstol 275 mio. kroner, | ||||
udløb 27. februar 2025 | 275.000 | - | 275.000 | |
Variabelt forrentet lån, hovedstol 50 mio. euro, | ||||
udløb 20. maj 2025 | 373.310 | 372.558 | 373.220 | |
Fastforrentet lån, hovedstol 500 mio. kroner, | ||||
udløb 13. juni 2028 | 500.000 | - | 500.000 | |
Variabelt forrentet lån, hovedstol 300 mio. kroner, | ||||
udløb 13. juni 2030 | 300.000 | - | 300.000 | |
Regulering til amortiseret kostpris og dagsværdiregulering | 5.127 | -500 | 254 | |
Efterstillede kapitalindskud i alt | 1.453.437 | 372.058 | 1.448.474 | |
22 | Aktiekapital | |||
Antal aktier á kr. 1 (stk.) | ||||
Primo | 30.994.258 | 22.350.000 | 22.350.000 | |
Annullering i perioden | 0 | 0 | -538.000 | |
Udstedelse af nye aktier i forbindelse med fusion | - | - | 9.182.258 | |
Ultimo | 30.994.258 | 22.350.000 | 30.994.258 | |
Heraf reserveret til vedtaget kapitalnedsættelse | 1.332.462 | 538.000 | - | |
Heraf reserveret til senere annullering | - | - | 1.087.875 | |
Aktiekapital i alt | 30.994 | 22.350 | 30.994 |
Noter
Note | 31. marts 2019 1.000 kr. |
31. marts 2018 1.000 kr. |
31. dec. 2018 1.000 kr. |
|
23 | Egne kapitalandele | |||
Egne kapitalandele optaget i balancen til | 0 | 0 | 0 | |
Markedsværdi udgør | 552.476 | 193.053 | 382.726 | |
Antal egne aktier (stk.): | ||||
Primo | 1.125.666 | 538.685 | 538.685 | |
Køb i perioden | 961.259 | 223.672 | 2.328.984 | |
Salg i perioden | -736.127 | -180.873 | -1.204.003 | |
Annullering i perioden | 0 | 0 | -538.000 | |
Ultimo | 1.350.798 | 581.484 | 1.125.666 | |
Heraf reserveret til senere annullering | 1.349.662 | 538.000 | 1.087.875 | |
Pålydende værdi af beholdningen af egne aktier ultimo | 1.351 | 581 | 1.126 | |
Egne aktiers andel af aktiekapitalen ultimo (%) | 4,4 | 2,6 | 3,6 | |
24 | Eventualforpligtelser m.v. | |||
Eventualforpligtelser | ||||
Finansgarantier | 2.540.311 | 1.113.237 | 2.506.093 | |
Tabsgarantier for realkreditudlån | 2.375.183 | 669.332 | 2.285.909 | |
Tinglysnings- og konverteringsgarantier | 2.256.806 | 857.774 | 2.235.726 | |
Sektorgarantier | 134.604 | 65.913 | 134.604 | |
Øvrige eventualforpligtelser | 669.241 | 369.623 | 667.085 | |
Eventualforpligtelser i alt | 7.976.145 | 3.075.879 | 7.829.417 | |
Andre forpligtende aftaler | ||||
Uigenkaldelige kredittilsagn m.v. | 58.500 | 110.000 | 13.531 | |
Andre forpligtende aftaler i alt | 58.500 | 110.000 | 13.531 | |
25 | Aktiver stillet som sikkerhed | |||
Der er ydet første prioritetslån til vedvarende energiprojekter. Lånene er direkte fundet af KfW Bankengruppe, hvortil der er ydet sikkerhed i de tilhørende lån. Enhver nedbringelse af første prioritetslånene fragår direkte på fundingen hos KfW Bankengruppe. | ||||
Balanceposten udgør | 1.190.318 | 922.505 | 965.872 | |
Til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank er pantsat værdipapirer med en kursværdi på | 187.915 | 173.620 | 279.570 | |
Til sikkerhed for tabsramme over for Vækstfonden som følge af Ringkjøbing Landbobanks ejerandel i Landbrugets Finansieringsbank er der på sikringskonto deponeret | 417 | - | 418 | |
Sikkerhedsstillelse i henhold til CSA aftaler m.v. | 46.937 | 25.552 | 42.947 |
Noter
Note | 31. marts 2019 pct. |
31. marts 2018 pct. |
31. dec. 2018 pct. |
|
26 |
Udlån og garantier i procent fordelt på sektorer og brancher |
|||
Offentlige myndigheder | 0,0 | 0,1 | 0,1 | |
Erhverv: | ||||
Landbrug, jagt og skovbrug | ||||
Kvægbrug m.v. | 1,3 | 1,8 | 1,3 | |
Svinebrug m.v. | 1,6 | 1,5 | 1,6 | |
Øvrig landbrug, jagt og skovbrug | 5,5 | 4,4 | 5,2 | |
Fiskeri | 2,4 | 2,5 | 2,5 | |
Industri og råstofudvinding | 3,1 | 1,8 | 2,9 | |
Energiforsyning | 1,7 | 2,6 | 1,3 | |
Vindmøller | 5,6 | 10,7 | 5,8 | |
Bygge og anlæg | 3,4 | 3,2 | 3,2 | |
Handel | 3,9 | 3,3 | 3,8 | |
Transport, hoteller og restauranter | 1,6 | 1,3 | 1,6 | |
Information og kommunikation | 0,4 | 0,3 | 0,4 | |
Finansiering og forsikring | 6,6 | 12,8 | 9,9 | |
Fast ejendom | ||||
Første prioritet uden foranstående kreditorer | 10,5 | 16,2 | 10,6 | |
Anden ejendomsfinansiering | 4,7 | 2,3 | 4,6 | |
Øvrige erhverv | 7,5 | 7,0 | 7,8 | |
Erhverv i alt | 59,8 | 71,7 | 62,5 | |
Privat | 40,2 | 28,2 | 37,4 | |
I alt | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Hovedtal
Resultatopgørelsen i sammendrag (mio. kr.) | 1/1-31/3 2019 |
1/1-31/3 2018 |
1/1-31/12 2018 |
Netto renteindtægter | 292 | 164 | 926 |
Udbytte af aktier m.v. | 0 | 1 | 28 |
Netto gebyr- og provisionsindtægter | 191 | 80 | 491 |
Netto rente- og gebyrindtægter | 483 | 245 | 1.445 |
Kursreguleringer | +70 | +80 | +180 |
Andre driftsindtægter | 1 | 1 | 6 |
Udgifter til personale og administration | 198 | 76 | 705 |
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver | 6 | 6 | 23 |
Andre driftsudgifter | 1 | 1 | 3 |
Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. | -27 | +26 | -87 |
Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder |
0 |
0 | 0 |
Resultat før skat | 322 | 269 | 813 |
Skat | 63 | 45 | 150 |
Resultat efter skat | 259 | 224 | 663 |
Hovedtal fra balancen (mio. kr.) | 31. marts 2019 | 31. marts 2018 | 31. dec. 2018 |
Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 34.195 | 19.925 | 33.350 |
Indlån og anden gæld inkl. puljeordninger | 37.439 | 19.511 | 36.993 |
Efterstillede kapitalindskud | 1.453 | 372 | 1.448 |
Egenkapital | 7.071 | 3.785 | 7.189 |
Balancesum | 50.266 | 27.004 | 49.651 |
Finanstilsynets officielle nøgletal m.v.
for danske pengeinstitutter
1. kvt. 2019 |
1. kvt. 2018 |
2018 |
||
Kapitalprocenter: | ||||
Samlet kapitalprocent | pct. | 17,7 | 17,6 | 18,8 |
Kernekapitalprocent | pct. | 14,1 | 16,1 | 15,0 |
Individuelt solvensbehov | pct. | 9,3 | 9,0 | 9,3 |
NEP-krav | pct. | 20,2 | - | 19,7 |
NEP-kapitalprocent | pct. | 23,9 | - | 25,2 |
|
||||
Indtjening: | ||||
Egenkapitalforrentning før skat | pct. | 4,5 | 7,1 | 14,8 |
Egenkapitalforrentning efter skat | pct. | 3,6 | 5,9 | 12,1 |
Indtjening pr. omkostningskrone | kr. | 2,39 | 5,68 | 1,99 |
Afkastningsgrad | pct. | 0,5 | 0,8 | 1,3 |
Markedsrisiko: | ||||
Renterisiko | pct. | 1,8 | 0,9 | 1,0 |
Valutaposition | pct. | 0,9 | 1,8 | 1,1 |
Valutarisiko | pct. | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Likviditetsrisiko: | ||||
Liquidity Coverage Ratio (LCR) | pct. | 177 | 256 | 183 |
Udlån plus nedskrivninger herpå i forhold til indlån | pct. | 96,4 | 105,0 | 95,5 |
Kreditrisiko: | ||||
Udlån i forhold til egenkapital | 4,8 | 5,3 | 4,6 | |
Udlånsvækst | pct. | 2,5 | 3,0 | 72,9 |
(Proforma udlånsvækst i 2018: 7,7%) | ||||
Summen af store eksponeringer (< 175%) | pct. | 120,8 | - | 106,0 |
Akkumuleret nedskrivningsprocent | pct. | 4,5 | 4,0 | 4,7 |
Nedskrivningsprocent | pct. | 0,06 | -0,11 | 0,20 |
Andel af tilgodehavender med nedsat rente | pct. | 0,5 | 0,1 | 0,5 |
Aktieafkast: | ||||
Resultat pr. aktie*/*** | kr. | 870,4 | 1.030,0 | 2.566,5 |
Indre værdi pr. aktie*/** | kr. | 23.855 | 17.386 | 24.068 |
Udbytte pr. aktie* | kr. | 0 | 0 | 1.000 |
Børskurs i forhold til resultat pr. aktie*/*** | 47,0 | 32,2 | 13,2 | |
Børskurs i forhold til indre værdi pr. aktie*/** | 1,71 | 1,91 | 1,41 | |
* Beregnet på grundlag af aktiestykstørrelse på 100 kroner. ** Beregnet med udgangspunkt i antal aktier i omløb ultimo. *** Beregnet på grundlag af gennemsnitlig antal aktier. Gennemsnitligt antal aktier beregnes som et simpelt gennemsnit af primo og ultimo. |
Ledelsespåtegning
Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt kvartalsrapporten for Ringkjøbing
Landbobank A/S for perioden 1. januar - 31. marts 2019.
Kvartalsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med bestemmelserne i lov om finansiel virksomhed samt yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede finansielle selskaber. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de foretagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2019 samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar - 31. marts 2019. Vi anser endvidere ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten, men ekstern revision har foretaget verifikation af overskuddet omfattende arbejdshandlinger, som svarer til kravene for et review, og dermed påset, at betingelserne for løbende indregning af periodens overskud i den egentlige kernekapital er opfyldt.
Ringkøbing, den 1. maj 2019
Direktionen: | |||||
John Fisker Adm. direktør |
Claus Andersen Bankdirektør |
Jørn Nielsen Bankdirektør |
Carl Pedersen Bankdirektør |
||
Bestyrelsen: | |||||
Martin Krogh Pedersen Formand |
Mads Hvolby Næstformand |
Jens Møller Nielsen Næstformand |
|||
Morten Jensen | Jon Steingrim Johnsen | Jacob Møller | |||
Lone Rejkjær Söllmann | Sten Uggerhøj | ||||
Dan Junker Astrup Medarbejderrepræsentant |
Gitte E. S. H. Vigsø Medarbejderrepræsentant |
Arne Ugilt Medarbejderrepræsentant |
Finn Aaen Medarbejderrepræsentant |
Vedhæftet fil
\Hugin